Danh mục kiểm tra này cung cấp khung làm việc 26 điểm cho các nhà điều hành và thương nhân ca cao để đánh giá mức độ sẵn sàng đối với Quy định Chống phá rừng của EU. Danh mục được tổ chức theo tầng chuỗi cung ứng — từ thu mua nông hộ nhỏ qua trạm thu mua, hợp tác xã và xuất khẩu — phản ánh sự phân mảnh cực độ của sản xuất ca cao, nơi hàng triệu nông hộ nhỏ với diện tích trung bình 2-5 héc-ta đổ vào mạng lưới tập hợp trước khi đến thị trường EU.
Việc hoàn thành danh mục kiểm tra này không cấu thành sự tuân thủ. EUDR yêu cầu các nhà điều hành thực hiện thẩm định và nộp Tuyên bố Thẩm định được chứng minh bằng bằng chứng. Danh mục kiểm tra này giúp xác định các lỗ hổng trong chuỗi bằng chứng trước khi cơ quan có thẩm quyền phát hiện.
Nghĩa vụ tuân thủ EUDR đối với ca cao là gì?
Quy định 2023/1115 cấm đưa ra hoặc xuất khẩu khỏi thị trường EU các hàng hóa không đảm bảo không phá rừng hoặc không được sản xuất hợp pháp. Ca cao và sản phẩm phái sinh — hạt ca cao (HS 1801), bột nhão ca cao (HS 1803), bơ ca cao (HS 1804), bột ca cao (HS 1805) và sô-cô-la (HS 1806) — nằm trong bảy nhóm hàng hóa được điều chỉnh.
Đối với ca cao, chuỗi cung ứng trải qua 4-5 tầng: nông hộ nhỏ đến thương lái lưu động (pisteur) hoặc trạm thu mua, trạm thu mua đến hợp tác xã, hợp tác xã đến nhà xuất khẩu, nhà xuất khẩu đến nhà nhập khẩu EU. Tại Tây Phi — chiếm khoảng 60-70% sản lượng toàn cầu — hàng triệu nông hộ nhỏ bán qua mạng lưới thu mua phi chính thức, nơi truy xuất nguồn gốc trong lịch sử gần như không có. Nhà điều hành nộp DDS — thường là nhà nhập khẩu EU — chịu toàn bộ nghĩa vụ chứng minh theo Điều 4.
Bờ Biển Ngà và Ghana có tỷ lệ phá rừng thuộc hàng cao nhất thế giới, với sự xâm lấn đáng kể vào rừng phân loại và khu bảo tồn.
Mẫu này bao gồm những gì
Nguồn cung cấp và dữ liệu định vị địa lý (Điều 9(1)(d), 9(1)(e))
- Tất cả các lô đất nguồn đã được xác định và định vị địa lý trong hệ WGS84 (EPSG:4326) với độ chính xác 6 chữ số thập phân
- Điểm GPS đơn cho các lô đất từ 4 héc-ta trở xuống; ranh giới đa giác cho các lô đất vượt quá 4 héc-ta (hầu hết nông hộ nhỏ ca cao nằm trong ngưỡng điểm đơn)
- Dữ liệu định vị bao gồm dấu thời gian thu thập, siêu dữ liệu thiết bị và danh tính người thu thập — không chỉ tọa độ thô
- Mỗi lô đất liên kết với nông dân đã xác định danh tính kèm tài liệu quyền sở hữu đất trong hồ sơ — sổ đỏ, Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, hồ sơ quyền tập quán hoặc xác nhận từ chính quyền địa phương
- Năm trồng hoặc ngày thiết lập cây trồng được ghi nhận cho mỗi lô đất để xác minh sản xuất theo mốc phá rừng 31 tháng 12 năm 2020
- Đối với các lô đất trong hoặc gần rừng phân loại, khu bảo tồn hoặc vùng phá rừng cao: phân tích hình ảnh vệ tinh được thực hiện để xác nhận không mất rừng sau ngày 31 tháng 12 năm 2020
- Hệ thống sản xuất nông trại được lập tài liệu — trồng nắng đơn canh, trồng dưới bóng mát hoặc nông lâm kết hợp — vì ảnh hưởng đến hồ sơ rủi ro phá rừng và diễn giải tán cây trong hình ảnh vệ tinh
Đánh giá rủi ro (Điều 10)
- Xác nhận phân loại rủi ro quốc gia cho từng nguồn gốc (tiêu chuẩn, thấp hoặc cao) sử dụng tiêu chuẩn đối sánh hiện hành của EU
- Sàng lọc phá rừng được thực hiện sử dụng hình ảnh vệ tinh neo vào mốc ngày 31 tháng 12 năm 2020
- Đánh giá mức độ gần với rừng phân loại và khu bảo tồn cho mỗi lô đất nguồn
- Đối chiếu với hệ thống cảnh báo phá rừng độc lập cho mỗi khu vực nguồn (ví dụ: Global Forest Watch, GLAD alerts)
- Lập tài liệu phương pháp đánh giá rủi ro: nguồn dữ liệu, độ phân giải, ngưỡng và tiêu chí quyết định được ghi nhận
- Khi phát hiện mối quan ngại: lập tài liệu các biện pháp giảm thiểu rủi ro và thực hiện trước khi nộp DDS (Điều 10(2))
Xác minh tính hợp pháp (Điều 9(1)(e))
- Xác định luật pháp liên quan của quốc gia sản xuất (luật sử dụng đất, quy định lâm nghiệp, bảo vệ môi trường, luật lao động bao gồm cấm lao động trẻ em, nghĩa vụ thuế và quyền cộng đồng bao gồm FPIC)
- Thu thập bằng chứng tuân thủ pháp luật hoặc có được chứng nhận từ nhà cung cấp kèm tài liệu hỗ trợ cho mỗi nguồn gốc
- Đánh giá và lập tài liệu rủi ro lao động trẻ em (Điều 10(2)(j)) — đặc biệt đối với nguồn gốc Tây Phi nơi lao động trẻ em trong sản xuất ca cao vẫn là mối quan ngại được ghi nhận
- Giấy phép, đăng ký hợp tác xã hoặc giấy phép xuất khẩu liên quan trong hồ sơ và đã được xác minh là còn hiệu lực
Chế biến và truy xuất nguồn gốc (Điều 4, 9)
- Lập bản đồ trạm thu mua và mạng lưới thương lái — nông hộ nhỏ đóng góp cho mỗi trạm thu mua được lập tài liệu
- Theo dõi tập hợp cấp hợp tác xã — các nông trại thành viên của mỗi hợp tác xã được liệt kê và liên kết với lô hàng xuất
- Lập tài liệu chế biến sau thu hoạch — ghi nhận quy trình lên men và phơi sấy kèm liên kết lô từ hạt tươi đến ca cao khô cấp xuất khẩu
- Mã lô được duy trì từ hợp tác xã qua nhà xuất khẩu với liên kết truy xuất tại mỗi điểm chuyển giao
- Không áp dụng mass balance — EUDR cấm mass balance; yêu cầu phân tách vật lý hoặc bảo toàn danh tính
Tài liệu và nộp hồ sơ (Điều 4, 9, 12)
- DDS được chuẩn bị với đầy đủ các trường bắt buộc theo Điều 4(2) trước khi sản phẩm được đưa ra thị trường EU
- Tất cả bằng chứng hỗ trợ được lưu trữ và có thể truy xuất trong thời gian lưu giữ bắt buộc 5 năm (Điều 12)
- Chuỗi bằng chứng có thể kiểm toán từ đầu đến cuối: cơ quan có thẩm quyền có thể truy xuất từ DDS đã nộp đến từng lô đất nông hộ nhỏ qua mỗi giai đoạn tập hợp
- Số tham chiếu DDS được cấp từ Hệ thống Thông tin EU và liên kết với tài liệu vận chuyển và hải quan
Cách sử dụng mẫu này
Bước 1 — Lập bản đồ chuỗi cung ứng. Lập tài liệu mọi tầng từ lô đất nguồn đến điểm nhập khẩu: nông hộ nhỏ, thương lái hoặc trạm thu mua, hợp tác xã, nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu EU. Đối với ca cao, lập bản đồ mạng lưới trạm thu mua và thương lái trước — tầng thu gom giữa nông dân và hợp tác xã là nơi truy xuất thường bị đứt nhất.
Bước 2 — Làm việc qua từng phần. Chỉ đánh dấu hoàn thành khi có bằng chứng tài liệu — không phải khi quy trình được lên kế hoạch hoặc xác nhận bằng lời nói.
Bước 3 — Đóng các lỗ hổng trước khi nộp. Ưu tiên định vị nông hộ nhỏ, vì mạng lưới thu mua phân mảnh khiến việc liệt kê nông trại hồi tố cực kỳ khó khăn.
Bước 4 — Rà soát hàng quý. Nông dân đóng góp mới, thay đổi hợp tác xã và tái phân loại rủi ro cần được đánh giá lại.
Cách triển khai trong tổ chức của quý vị
Phân công trách nhiệm. Cán bộ tuân thủ hoặc quản lý bền vững của quý vị sở hữu danh mục kiểm tra này và chịu trách nhiệm về tính đầy đủ của nó. Quản lý hợp tác xã, giám sát trạm thu mua và nhân viên thu mua cung cấp bằng chứng về nguồn cung ứng và truy xuất nguồn gốc; quản lý xuất khẩu rà soát gói tài liệu hoàn chỉnh trước khi nộp DDS.
Thiết lập chu kỳ rà soát. Điều chỉnh việc rà soát danh mục kiểm tra theo mùa thu mua — tháng 10 đến tháng 3 cho vụ chính và tháng 5 đến tháng 8 cho vụ giữa mùa (mid-crop) ở Tây Phi — để bằng chứng được cập nhật trước khi sản lượng của mỗi mùa vào chuỗi cung ứng. Thực hiện đánh giá lại toàn diện hàng quý và ngay lập tức khi có nông dân đóng góp mới, thay đổi hợp tác xã, hoặc tái phân loại rủi ro quốc gia bởi Ủy ban Châu Âu.
Xác định quy trình leo thang. Bất kỳ lỗ hổng nào được phát hiện trong quá trình rà soát sẽ tạm dừng việc chuẩn bị DDS cho lô hàng bị ảnh hưởng cho đến khi lỗ hổng được khắc phục. Thành viên nhóm chịu trách nhiệm leo thang các lỗ hổng chưa được giải quyết đến quản lý xuất khẩu trong vòng 48 giờ, kèm theo giải thích bằng văn bản về lỗ hổng và lộ trình khắc phục đề xuất.
Kết nối với quy trình làm việc hiện có. Tích hợp việc thu thập tọa độ địa lý nông hộ nhỏ vào quy trình đăng ký nông dân và gia nhập hợp tác xã để dữ liệu lô đất được thu thập trước lần mua đầu tiên. Liên kết tài liệu truy xuất nguồn gốc theo lô và lên men với các điểm bàn giao QC hiện có tại trạm thu mua và kho hàng, và đính kèm bằng chứng danh mục kiểm tra hoàn chỉnh vào gói tài liệu xuất khẩu cùng với hóa đơn thương mại và giấy chứng nhận chất lượng.
Ai cần mẫu này
- Nhà xuất khẩu ca cao tập hợp gói bằng chứng DDS cho các lô hàng xuất sang EU
- Hợp tác xã và nhà chế biến lập tài liệu liệt kê nông dân, truy xuất lô hàng và liên kết chế biến sau thu hoạch
- Cán bộ tuân thủ kiểm toán chuỗi bằng chứng xuyên suốt chuỗi cung ứng ca cao đa tầng trước khi nộp DDS
- Nhà nhập khẩu EU xác minh bằng chứng thượng nguồn đáp ứng tiêu chuẩn cho Tuyên bố Thẩm định có thể bảo vệ được
Câu hỏi thường gặp
Làm thế nào để xử lý truy xuất qua mạng lưới thu mua phi chính thức (thương lái)?
Mỗi nông dân bán qua thương lái hoặc trạm thu mua phải được định vị riêng lẻ và liên kết với lô kết quả. Truy xuất đến cấp hợp tác xã là không đủ — EUDR yêu cầu truy xuất đến lô đất nơi hàng hóa được sản xuất (Điều 9(1)(d)).
Ca cao trồng dưới bóng mát hoặc nông lâm kết hợp có yêu cầu tuân thủ khác không?
Yêu cầu tuân thủ là giống nhau. Tuy nhiên, hệ thống trồng dưới bóng mát thách thức sàng lọc phá rừng bằng vệ tinh: sự chuyển đổi từ rừng tự nhiên sang nông lâm kết hợp ca cao có thể không xuất hiện dưới dạng phá rừng trong phân tích tán cây. Nhà điều hành phải đảm bảo phương pháp sàng lọc có thể phân biệt rừng tự nhiên với nông lâm kết hợp ca cao dưới bóng mát được thiết lập sau ngày 31 tháng 12 năm 2020.
Rủi ro lao động trẻ em ảnh hưởng thế nào đến thẩm định EUDR?
Điều 10(2)(j) yêu cầu nhà điều hành xem xét các mối quan ngại liên quan đến quốc gia sản xuất. Lao động trẻ em được ghi nhận trong sản xuất ca cao Tây Phi. Đánh giá rủi ro cho các nguồn gốc có tỷ lệ lao động trẻ em cao phải lập tài liệu cách đánh giá rủi ro này và các biện pháp giảm thiểu đã áp dụng, vì liên quan đến yêu cầu sản xuất hợp pháp.
Hoàn thành danh mục kiểm tra này có nghĩa là tôi tuân thủ EUDR không?
Không. Danh mục này giúp xác định lỗ hổng bằng chứng. Hoàn thành mọi mục có nghĩa là quý vị đã lập tài liệu chuỗi bằng chứng — không phải chứng nhận tuân thủ, không đảm bảo đánh giá quy định thành công và không thay thế tư vấn pháp lý độc lập. Nhà điều hành phải thực hiện thẩm định và chứng minh DDS bằng bằng chứng mà cơ quan có thẩm quyền có thể xác minh.
Chuỗi cung ứng ca cao liên quan đến phân mảnh nông hộ nhỏ cực độ, mạng lưới thu mua phi chính thức và tỷ lệ phá rừng cao tại các nguồn gốc chính khiến truy xuất cấp lô đất trở thành thách thức then chốt cho tuân thủ EUDR. Danh mục kiểm tra xác định lỗ hổng — nền tảng đóng các lỗ hổng đó. Đặt lịch demo để xem cách ResourceLedger cung cấp truy xuất nguồn gốc cấp bằng chứng từ lô đất nông hộ nhỏ đến cảng nhập khẩu EU.