รายการตรวจสอบนี้ช่วยผู้นำเข้าสหภาพยุโรปตรวจสอบว่าหลักฐานที่ซัพพลายเออร์ยางจัดเตรียมให้เพียงพอสนับสนุน Due Diligence Statement ที่ป้องกันได้ก่อนยื่นหรือไม่ ภายใต้มาตรา 4 ผู้นำเข้าสหภาพยุโรปแบกรับความรับผิดชอบทางกฎหมายหลัก — สูงถึง 4% ของรายได้ประจำปีทั่วสหภาพยุโรป
ข้อผูกพันในการตรวจสอบของผู้นำเข้าสหภาพยุโรปคืออะไร?
กฎระเบียบ 2023/1115 กำหนดให้ผู้ประกอบการที่วางจำหน่ายยางในตลาดสหภาพยุโรปต้องดำเนินการตรวจสอบสถานะ (มาตรา 8) ห่วงโซ่อุปทานยางเกี่ยวข้องกับ 3-5 ลำดับชั้นการรวบรวม แต่ละลำดับชั้นนำมาซึ่งความเสี่ยงด้านการตรวจสอบย้อนกลับ
แม่แบบนี้ครอบคลุมอะไรบ้าง
การตรวจสอบเอกสารซัพพลายเออร์
- ยืนยันว่าซัพพลายเออร์จัดเตรียมชุดหลักฐานครบถ้วน — ไม่ใช่สรุปหรือคำรับรองตนเอง
- ตรวจสอบว่าหลักฐานครอบคลุมแปลงแหล่งผลิตทุกแปลง ไม่ใช่ตัวอย่างตัวแทน
- ตรวจสอบว่าหลักฐานมีวันที่และควบคุมเวอร์ชัน
- ยืนยันว่าตัวกลางทั้งหมดระบุชื่อ
- ตรวจสอบว่าคำรับรองลงนามโดยผู้แทนที่ได้รับมอบอำนาจ
สัญญาณเตือน: สรุปหน้าเดียวแทนหลักฐานพื้นฐาน หลักฐานละเว้นลำดับชั้นการรวบรวม
การตรวจสอบข้อมูลพิกัดภูมิศาสตร์
- ตรวจสอบว่าพิกัดถูกจัดเก็บภาคสนามใน WGS84/EPSG:4326 ที่ 6 ตำแหน่งทศนิยม พร้อมเวลาและข้อมูลอุปกรณ์
- ยืนยันจุด GPS สำหรับแปลงต่ำกว่า 4 เฮกตาร์; ขอบเขตรูปหลายเหลี่ยมสำหรับแปลงที่เกิน 4 เฮกตาร์
- ตรวจสอบตัวอย่างกับภาพดาวเทียมเพื่อยืนยันต้นยาง
- ตรวจสอบว่าเวลาที่จัดเก็บสมเหตุสมผล
- ยืนยันว่าแต่ละแปลงเชื่อมโยงกับเกษตรกรหรือเจ้าของที่ดิน
สัญญาณเตือน: พิกัดเป็นจำนวนกลม หลายแปลงมีพิกัดเดียวกัน พิกัดชี้ไปยังแหล่งน้ำ ถนน หรือเขตเมือง
การประเมินหลักฐานการปลอดการตัดไม้ทำลายป่า
- ตรวจสอบการคัดกรองเทียบกับวันตัดยอด 31 ธันวาคม 2020
- ยืนยันเอกสารวิธีการ
- ตรวจสอบกับระบบแจ้งเตือนอิสระ (Global Forest Watch, RADD)
- สำหรับแปลงใกล้วันตัดยอด: ตรวจสอบการวิเคราะห์อนุกรมเวลา
- ยืนยันบันทึกปีที่ปลูกสอดคล้องกับคำกล่าวอ้าง
สัญญาณเตือน: การรับรอง (PEFC, FSC) อ้างเป็นหลักฐานเพียงอย่างเดียว ภาพเก่ากว่า 12 เดือน ไม่มีเอกสารวิธีการ
การประเมินหลักฐานด้านความถูกต้องตามกฎหมาย
- ตรวจสอบว่าซัพพลายเออร์ระบุกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
- ยืนยันเอกสารสิทธิ์การถือครอง — โฉนด นส.3 สปก. หรือคำรับรองจากผู้ใหญ่บ้านและบันทึกสิทธิ์จารีตประเพณี (สำคัญสำหรับเกษตรกรรายย่อยอินโดนีเซีย)
- สำหรับแหล่งกำเนิดประเทศไทย: ยืนยันว่าการจำแนกความเสี่ยงต่ำได้รับการจัดทำเอกสารแต่ดำเนินการตรวจสอบสถานะครบถ้วน — ความเสี่ยงต่ำลดความถี่การตรวจสอบ (1% เทียบกับ 9%) ไม่ใช่ข้อผูกพัน
- ตรวจสอบใบอนุญาตและหนังสืออนุญาตส่งออกที่เป็นปัจจุบัน
- ตรวจสอบว่าหลักฐานครอบคลุมทุกหมวดตามมาตรา 9(1)(e) รวมถึง FPIC
สัญญาณเตือน: ใบอนุญาตหมดอายุ "แนวปฏิบัติมาตรฐานอุตสาหกรรม" อ้างเป็นหลักฐานด้านกฎหมาย
การตรวจสอบการแปรรูปและการตรวจสอบย้อนกลับ
- ยืนยันอัตราการแปลง DRC มีเอกสารพร้อมวิธีการสุ่มตัวอย่าง — ปฏิเสธการปรับยอดที่ไม่มีปัจจัยที่จัดทำเอกสาร (28-35% น้ำยาง; 45-55% ยางถ้วย)
- ตรวจสอบการแปลงน้ำหนักเปียกเป็นแห้งที่ใช้สม่ำเสมอ
- ตรวจสอบการปรับยอดปริมาณแต่ละลำดับชั้นอยู่ภายในค่าความคลาดเคลื่อน — ต้องการคำอธิบายสำหรับช่องว่างเกิน 5%
- ยืนยันการรวบรวมหลายลำดับชั้นสามารถตรวจสอบย้อนกลับได้
- ตรวจสอบรหัสชุดตลอดห่วงโซ่
- ยืนยันว่าไม่มีการใช้ mass balance (มาตรา 9)
สัญญาณเตือน: ช่องว่างการปรับยอดเกิน 5% ปัจจัยการแปลงอ้างโดยไม่มีระเบียบวิธีการสุ่มตัวอย่าง
การประเมินความเสี่ยงและความพร้อม DDS
- ดำเนินการประเมินความเสี่ยงของท่านเอง (มาตรา 10)
- จัดทำเอกสารวิธีการ
- ร้องขอหลักฐานเพิ่มเติมเมื่อพบข้อกังวล
- ยืนยันฟิลด์ DDS สามารถกรอกจากชุดหลักฐาน
- ตรวจสอบการจัดเก็บ 5 ปี (มาตรา 12)
- ยืนยันความสามารถในการตรวจสอบตั้งแต่ต้นจนจบ
วิธีใช้แม่แบบนี้
ขั้นตอนที่ 1 — ร้องขอชุดหลักฐานทั้งหมด สำหรับยาง มุ่งเน้นที่เอกสารการแปลง DRC ก่อน — ช่องว่างการปรับยอดปริมาณเป็นสัญญาณเตือนที่พบบ่อยที่สุด
ขั้นตอนที่ 2 — ตรวจสอบแต่ละหมวด
ขั้นตอนที่ 3 — จัดทำเอกสารการตรวจสอบ เก็บรักษา 5 ปี
ขั้นตอนที่ 4 — ตัดสินใจก่อนยื่น
วิธีนำไปปฏิบัติในองค์กรของท่าน
มอบหมายความรับผิดชอบ เจ้าหน้าที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบของ EU เป็นเจ้าของรายการตรวจสอบตั้งแต่ต้นจนจบ ตั้งแต่การรับชุดหลักฐานจากซัพพลายเออร์จนถึงการตัดสินใจยื่น DDS ฝ่ายจัดซื้อทำหน้าที่เป็นตัวกรองแรก ตรวจสอบความครบถ้วนของชุดเอกสารแต่ละชุดก่อนส่งต่อเพื่อทบทวนเนื้อหา ผู้ตรวจสอบภายในควรทบทวนงานตรวจสอบของเจ้าหน้าที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างน้อยปีละครั้ง
กำหนดรอบการทบทวน ดำเนินการรายการตรวจสอบนี้สำหรับทุกการจัดส่งก่อนยื่น DDS — ไม่มีทางลัดที่ปลอดภัยสำหรับการข้ามการทบทวนรายการจัดส่ง ดำเนินการประเมินซัพพลายเออร์ใหม่ทั้งหมดเป็นประจำทุกปี และเรียกการตรวจสอบซ้ำทันทีเมื่อซัพพลายเออร์รายงานการเปลี่ยนแปลงแปลงปลูกต้นทาง โรงงานแปรรูป หรือห่วงโซ่ตัวกลาง
กำหนดเส้นทางการยกระดับปัญหา สัญญาณเตือนใด ๆ ที่พบระหว่างการตรวจสอบจะหยุดการยื่น DDS ทันที ฝ่ายจัดซื้อระงับเหตุการณ์สำคัญของการชำระเงินรอบถัดไปจนกว่าปัญหาจะได้รับการแก้ไข หากสัญญาณเตือนยังไม่ได้รับการแก้ไขภายใน 30 วัน ให้ยกระดับไปยังหัวหน้าฝ่ายปฏิบัติตามกฎระเบียบหรือที่ปรึกษากฎหมาย บันทึกทุกการยกระดับ รวมถึงวันที่แจ้ง ผู้ที่เกี่ยวข้อง และผลลัพธ์
เชื่อมต่อกับกระบวนการทำงานที่มีอยู่ ระบุข้อกำหนดหลักฐานโดยตรงในสัญญาซื้อขายเพื่อให้ซัพพลายเออร์ทราบว่าต้องจัดเตรียมอะไรก่อนจัดส่ง กำหนดให้การผ่านพิธีการศุลกากรขึ้นอยู่กับการลงนามรายการตรวจสอบ — ไม่มีรายการตรวจสอบที่ลงนามแล้ว ไม่มีการอนุมัติปล่อยสินค้า เชื่อมโยงการตรวจสอบการปรับยอด DRC กับการตรวจสอบคุณภาพที่ดำเนินอยู่แล้วที่ท่าเรือ ซึ่งการชั่งน้ำหนักและวัดความชื้นเป็นขั้นตอนมาตรฐาน เพื่อหลีกเลี่ยงการทำงานซ้ำซ้อนขณะเสริมความแข็งแกร่งของการทบทวนหลักฐาน
ใครต้องใช้แม่แบบนี้
- ผู้นำเข้าสหภาพยุโรป ที่วางจำหน่ายยางในตลาดสหภาพยุโรป
- เจ้าหน้าที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบ ที่ประเมินหลักฐานต้นน้ำ
- ผู้จัดการจัดซื้อ ที่ประเมินซัพพลายเออร์
- ผู้ตรวจสอบภายใน ที่ทบทวนขั้นตอน
คำถามที่พบบ่อย
สามารถพึ่ง DDS ของซัพพลายเออร์แทนการตรวจสอบของตนเองได้หรือไม่?
ไม่ ภายใต้มาตรา 4 ผู้ประกอบการที่วางจำหน่ายผลิตภัณฑ์แบกรับข้อผูกพัน DDS ของซัพพลายเออร์สนับสนุนแต่ไม่ทดแทน
การจำแนกความเสี่ยงต่ำของประเทศไทยลดข้อผูกพันการตรวจสอบหรือไม่?
ไม่ ความเสี่ยงต่ำลดความถี่การตรวจสอบจากหน่วยงานกำกับดูแล (1% เทียบกับ 9%) ไม่ใช่ข้อผูกพัน ต้องตรวจสอบพิกัดภูมิศาสตร์ สถานะปลอดการตัดไม้ทำลายป่า ความถูกต้องตามกฎหมาย และการตรวจสอบย้อนกลับสำหรับทุกการจัดส่ง
การรับรองซัพพลายเออร์ลดภาระการตรวจสอบหรือไม่?
ไม่ การรับรองให้ข้อมูลแก่การประเมินความเสี่ยงแต่ไม่ทดแทนการตรวจสอบสถานะ EUDR
ห่วงโซ่อุปทานยางครอบคลุม 3-5 ลำดับชั้นการรวบรวม แต่ละลำดับชั้นนำมาซึ่งความผันแปรของการแปลงและความเสี่ยงด้านการตรวจสอบย้อนกลับที่ผู้นำเข้าสหภาพยุโรปต้องตรวจสอบก่อนยื่น รายการตรวจสอบระบุสิ่งที่ต้องตรวจสอบ — แพลตฟอร์มทำให้เป็นระบบ จองการสาธิต เพื่อดูว่า ResourceLedger ช่วยผู้นำเข้าสหภาพยุโรปประเมินหลักฐานซัพพลายเออร์ตามข้อกำหนด EUDR ก่อนยื่น DDS ทุกฉบับอย่างไร