EUDR กำหนดให้ผู้ประกอบการทุกรายดำเนินการประเมินความเสี่ยงก่อนยื่น Due Diligence Statement มาตรา 10 กำหนดปัจจัย 14 ข้อที่ต้องประเมิน — ไม่ใช่เพียงการตัดไม้ทำลายป่า ผู้ประกอบการที่ประเมินเฉพาะการเปลี่ยนแปลงการใช้ที่ดินและสรุปว่าการประเมินความเสี่ยงเสร็จสมบูรณ์เปิดเผยตนเองต่อการบังคับใช้ในปัจจัยที่ไม่ได้ตรวจสอบ
การประเมินความเสี่ยงตามมาตรา 10 คืออะไร?
ภายใต้กฎระเบียบว่าด้วยการตัดไม้ทำลายป่าของสหภาพยุโรป (กฎระเบียบ 2023/1115) การประเมินความเสี่ยงเป็นขั้นตอนที่สองของกระบวนการตรวจสอบสถานะ ตามหลังการรวบรวมข้อมูล (มาตรา 9) และก่อนการลดความเสี่ยง (มาตรา 11) มาตรา 10(2) กำหนดปัจจัย 14 ข้อที่ผู้ประกอบการต้องประเมิน ปัจจัยเหล่านี้ครอบคลุมมิติสิ่งแวดล้อม กฎหมาย ธรรมาภิบาล สิทธิมนุษยชน และห่วงโซ่อุปทาน การประเมินต้องจัดทำเอกสาร เก็บรักษา 5 ปี และพร้อมให้หน่วยงานกำกับดูแลเมื่อร้องขอ
แม่แบบนี้ครอบคลุมอะไรบ้าง
รายการตรวจสอบนี้จัดโครงสร้างรอบกลุ่ม 5 กลุ่มที่รวมปัจจัยมาตรา 10(2) ทั้ง 14 ข้อ สำหรับแต่ละปัจจัย จัดทำเอกสารแหล่งข้อมูล ผลการค้นพบ และข้อสรุปความเสี่ยง
ที่ดินและสิ่งแวดล้อม — มาตรา 10(2)(b) และ 10(2)(k)
- จัดหาภาพดาวเทียมสำหรับแต่ละแปลงแหล่งผลิต อ้างอิงวันตัดยอด 31 ธันวาคม 2020 ที่ความละเอียดเพียงพอต่อการตรวจจับการเปลี่ยนแปลงพืชพรรณ
- ตรวจสอบพิกัดแปลงกับชุดข้อมูลแจ้งเตือนการตัดไม้ทำลายป่าอิสระอย่างน้อย 2 ชุด (เช่น Global Forest Watch, JRC Tropical Moist Forest)
- ประเมินว่าแปลงแหล่งผลิตใดทับซ้อนกับพื้นที่คุ้มครอง พื้นที่อนุรักษ์มูลค่าสูง หรือพื้นที่พรุ
- ทบทวนวรรณกรรมทางวิทยาศาสตร์และรายงานของรัฐบาลเกี่ยวกับความเสี่ยงด้านการตัดไม้ทำลายป่าสำหรับแต่ละภูมิภาคจัดหา
- จัดทำเอกสารระเบียบวิธี: แหล่งข้อมูล ความละเอียด เกณฑ์การระบุ และช่วงวันที่ที่ประเมิน
- บันทึกข้อสรุปความเสี่ยงต่อแปลงแหล่งผลิต — เล็กน้อยหรือไม่เล็กน้อย — พร้อมเหตุผลสนับสนุน
กฎหมายและธรรมาภิบาล — มาตรา 10(2)(a), 10(2)(e), 10(2)(h), 10(2)(i), และ 10(2)(l)
- ตรวจสอบการจำแนกความเสี่ยงของประเทศหรือภูมิภาคย่อยที่เผยแพร่ภายใต้กฎระเบียบแก้ไข EUDR
- ประเมินความชุกของการทุจริตโดยใช้ Transparency International CPI หรือดัชนีเทียบเท่า
- กำหนดว่าภูมิภาคจัดหาใดอยู่ภายใต้ความขัดแย้งด้วยอาวุธ
- ตรวจสอบว่าประเทศจัดหา หน่วยงานห่วงโซ่อุปทาน หรือเจ้าของผลประโยชน์ใดอยู่ภายใต้การคว่ำบาตรคณะมนตรีความมั่นคงแห่งสหประชาชาติหรือสหภาพยุโรป
- ตรวจสอบว่าหน่วยงานกำกับดูแลในรัฐสมาชิกใดเผยแพร่ผลการไม่ปฏิบัติตามที่เกี่ยวข้อง
- จัดทำเอกสารกรอบกฎหมายที่กำกับดูแลการผลิตในแต่ละประเทศจัดหา
สิทธิมนุษยชน — มาตรา 10(2)(c), 10(2)(d), และ 10(2)(j)
- ประเมินว่าชนพื้นเมืองถือครองสิทธิจารีตประเพณีหรือกฎหมายเหนือพื้นที่จัดหาใด; ปรึกษาบันทึก FPIC เมื่อมี
- ประเมินว่าสิทธิที่ดินของชุมชนท้องถิ่นมีข้อพิพาทหรือยังไม่ได้แก้ไข
- คัดกรองแรงงานบังคับ แรงงานเด็ก หรือการละเมิดสิทธิแรงงานในภาคสินค้าโภคภัณฑ์และภูมิภาคจัดหา
- บันทึกแหล่งข้อมูลที่ปรึกษาสำหรับแต่ละปัจจัยสิทธิมนุษยชน วันที่ทบทวน และผลการค้นพบ
ห่วงโซ่อุปทาน — มาตรา 10(2)(f) และ 10(2)(g)
- จัดทำแผนที่ห่วงโซ่อุปทานตั้งแต่แปลงแหล่งผลิตถึงจุดเข้าตลาดสหภาพยุโรป ระบุตัวกลาง โรงแปรรูป ผู้รวบรวม และผู้ค้าทุกราย
- ระบุจุดผสมทั้งหมดที่ผลิตภัณฑ์จากหลายแหล่งกำเนิดถูกรวม; ประเมินว่าการตรวจสอบย้อนกลับได้รับการรักษาผ่านแต่ละจุด
- ประเมินว่าจำนวนตัวกลางหรือความซับซ้อนของห่วงโซ่เพิ่มความเสี่ยงที่ผลิตภัณฑ์ที่ไม่ปฏิบัติตามจะเข้าสู่การจัดหา
- ประเมินความเสี่ยงการหลีกเลี่ยง: กำหนดว่าผลิตภัณฑ์ผ่านประเทศหรือเขตการค้าเสรีที่มีการบันทึกการออกเอกสารใหม่หรือการฟอกแหล่งกำเนิด
- จัดทำเอกสารว่าการตรวจสอบย้อนกลับได้รับการรักษาอย่างไรในแต่ละขั้นตอน และระบุช่องว่าง
หลักฐานบุคคลภายนอก — มาตรา 10(2)(m) และ 10(2)(n)
- ระบุการรับรอง โครงการตรวจสอบ หรือการตรวจสอบโดยบุคคลภายนอกทั้งหมดที่ซัพพลายเออร์ถือ (เช่น FSC, PEFC, RSPO, Rainforest Alliance)
- ประเมินขอบเขต ระยะเวลาที่มีผล และวิธีการตรวจสอบของแต่ละการรับรอง
- จัดทำเอกสารอย่างชัดเจนว่าการรับรองให้ข้อมูลแก่การประเมินความเสี่ยงแต่ไม่ทดแทนข้อผูกพันการตรวจสอบสถานะของผู้ประกอบการภายใต้มาตรา 10(3)
- บันทึกรายงานบุคคลภายนอก การสืบสวนขององค์กรพัฒนาเอกชน รายงานสื่อ หรือข้อมูลผู้แจ้งเบาะแสที่เกี่ยวข้องกับแหล่งกำเนิดหรือซัพพลายเออร์
วิธีใช้แม่แบบนี้
ขั้นตอนที่ 1: รวบรวมข้อมูลก่อน กรอกการรวบรวมข้อมูลมาตรา 9 ก่อนเริ่มประเมินความเสี่ยง
ขั้นตอนที่ 2: ดำเนินการตามแต่ละกลุ่มอย่างเป็นระบบ มอบหมายผู้รับผิดชอบและวันที่ทบทวน อย่าข้ามปัจจัย — กฎระเบียบกำหนดให้พิจารณาทั้ง 14 ข้อ
ขั้นตอนที่ 3: จัดทำเอกสารข้อสรุปต่อปัจจัยและรวม เมื่อความเสี่ยงไม่เล็กน้อย การประเมินจะป้อนเข้าสู่การลดความเสี่ยงมาตรา 11
ขั้นตอนที่ 4: เก็บรักษาและเชื่อมโยงกับ DDS การประเมินความเสี่ยงที่เสร็จสมบูรณ์เป็นแกนหลักด้านหลักฐานของ Due Diligence Statement เก็บรักษาพร้อมข้อมูลสนับสนุน 5 ปี
วิธีนำไปปฏิบัติในองค์กรของท่าน
มอบหมายความรับผิดชอบ เจ้าหน้าที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบหรือผู้จัดการด้านความยั่งยืนของท่านเป็นเจ้าของแม่แบบนี้และรับผิดชอบต่อการประเมินและบันทึกปัจจัยทั้ง 14 ข้อตามมาตรา 10 ผู้จัดการความเสี่ยงจัดหาการวิเคราะห์ด้านธรรมาภิบาลและระดับประเทศ ทีมจัดซื้อและจัดหาจัดหาข้อมูลการจัดทำแผนที่ห่วงโซ่อุปทาน อ้างอิงรายการตรวจสอบเฉพาะสินค้าโภคภัณฑ์ที่เกี่ยวข้องสำหรับรายละเอียดการดำเนินงานด้านการเก็บรวบรวมหลักฐาน
กำหนดรอบการทบทวน ประเมินการประเมินความเสี่ยงใหม่ทุกไตรมาสและทันทีเมื่อมีซัพพลายเออร์รายใหม่ แปลงผลิตใหม่เข้าสู่ฐานจัดหา การจำแนกความเสี่ยงประเทศหรือระดับย่อยใหม่โดยคณะกรรมาธิการยุโรป หรือการเปลี่ยนแปลงสำคัญในสภาพการจัดหา เช่น การแจ้งเตือนการตัดไม้ทำลายป่าใหม่หรือการยกระดับความขัดแย้ง
กำหนดเส้นทางการยกระดับปัญหา ปัจจัยใด ๆ ที่ประเมินว่าไม่ใช่ระดับเล็กน้อยจะเรียกการลดความเสี่ยงตามมาตรา 11 ก่อนที่จะยื่น DDS ได้ สมาชิกทีมที่รับผิดชอบยกระดับข้อค้นพบที่ไม่ใช่ระดับเล็กน้อยที่ยังไม่ได้รับการแก้ไขไปยังผู้จัดการส่งออกภายใน 48 ชั่วโมง พร้อมบันทึกปัจจัย ช่องว่างหลักฐาน และมาตรการลดความเสี่ยงที่เสนอ
เชื่อมต่อกับกระบวนการทำงานที่มีอยู่ บูรณาการการประเมินความเสี่ยงเข้ากับกระบวนการรับซัพพลายเออร์ใหม่และการทบทวนซัพพลายเออร์เป็นระยะเพื่อให้แต่ละแหล่งกำเนิดใหม่ได้รับการประเมินก่อนที่การจัดส่งแรกจะถูกส่ง เชื่อมโยงข้อมูลคัดกรองการตัดไม้ทำลายป่า ดัชนีธรรมาภิบาล และบันทึกใบรับรองกับระบบจัดการการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่มีอยู่ และจัดเก็บการประเมินความเสี่ยงที่เสร็จสมบูรณ์ร่วมกับชุดหลักฐาน DDS ตามระยะเวลาการเก็บรักษาบังคับห้าปี
ใครต้องใช้แม่แบบนี้
- เจ้าหน้าที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบ ที่สร้างและรักษาระบบตรวจสอบสถานะ EUDR
- ผู้จัดการความเสี่ยง ที่ประเมินความเสี่ยงระดับซัพพลายเออร์และประเทศ
- ผู้นำเข้าสหภาพยุโรปและผู้ประกอบการ ที่ต้องแสดงว่ามีการประเมินความเสี่ยงครบถ้วน
- ทีมกฎหมายและตรวจสอบ ที่ทบทวนความเพียงพอของขั้นตอนตรวจสอบสถานะ
สามารถประเมินเฉพาะปัจจัยที่เกี่ยวข้องกับสินค้าโภคภัณฑ์ของฉันได้หรือไม่?
ไม่ มาตรา 10(2) กำหนดให้ผู้ประกอบการคำนึงถึงปัจจัยทั้ง 14 ข้อ บางปัจจัยอาจให้ผลความเสี่ยงเล็กน้อย แต่ต้องจัดทำเอกสารว่าได้ประเมินและอธิบายว่าเหตุใดความเสี่ยงจึงต่ำ
การรับรองตอบสนองข้อกำหนดการประเมินความเสี่ยงหรือไม่?
มาตรา 10(3) ชัดเจน: การรับรองอาจใช้เป็นส่วนหนึ่งของการประเมินความเสี่ยง แต่ไม่สามารถทดแทนการประเมินของผู้ประกอบการเอง
ต้องอัปเดตการประเมินความเสี่ยงบ่อยแค่ไหน?
กฎระเบียบไม่กำหนดช่วงเวลาที่แน่นอน แต่ผู้ประกอบการต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าการประเมินสะท้อนสภาพปัจจุบัน การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญต้องประเมินซ้ำ แนวปฏิบัติที่ดีคือทบทวนอย่างน้อยปีละครั้ง
จะเกิดอะไรขึ้นหากปัจจัยหนึ่งแสดงความเสี่ยงที่สูงขึ้นแต่ปัจจัยอื่นเป็นเล็กน้อย?
ผลการค้นพบความเสี่ยงสูงเพียงข้อเดียวไม่ตัดสิทธิ์ผลิตภัณฑ์โดยอัตโนมัติ แต่เรียกข้อผูกพันการลดความเสี่ยงมาตรา 11: ผู้ประกอบการต้องดำเนินมาตรการที่เพียงพอเพื่อลดความเสี่ยงให้เป็นเล็กน้อยก่อนวางจำหน่าย หากไม่สามารถลดได้ ผลิตภัณฑ์ไม่สามารถดำเนินการต่อ
การสร้างการประเมินความเสี่ยงที่ป้องกันได้ครอบคลุมปัจจัยมาตรา 10 ทั้ง 14 ข้อต้องมีการรวบรวมหลักฐานเชิงโครงสร้าง วิธีการที่สม่ำเสมอ และเอกสารที่สามารถตรวจสอบได้ ResourceLedger ให้โครงสร้างพื้นฐานหลักฐานเพื่อสนับสนุนกระบวนการนี้ จองการสาธิต เพื่อดูว่าทำงานอย่างไรสำหรับห่วงโซ่อุปทานของท่าน