Lista de verificación de importación de cacao bajo el EUDR

Como importador de la UE que presenta la Due Diligence Statement, usted asume la carga legal completa de la prueba bajo el Artículo 4. El cacao presenta desafíos de verificación particulares: millones de pequeños productores en África Occidental con parcelas de 2-5 hectáreas, compras informales a través de pisteurs y centros de acopio, y orígenes donde Costa de Marfil y Ghana probablemente recibirán clasificaciones de riesgo estándar o alto. Esta lista de verificación le ayuda a verificar lo que su proveedor de cacao ha proporcionado y señalar evidencia que requiere investigación adicional.

¿Cuál es la obligación de verificación del importador de la UE?

Bajo el Reglamento 2023/1115, el operador que coloca un producto en el mercado de la UE debe ejercer due diligence — no simplemente recopilar evidencia, sino evaluarla críticamente. El Artículo 10 requiere evaluación utilizando "información adecuada y verificable." Para cacao, las altas tasas de deforestación, la fragmentación de pequeños productores y las redes informales de compra significan que la evidencia del proveedor probablemente contenga brechas. La autoridad competente responsabiliza al operador declarante. Si la evidencia depende de resúmenes de cooperativas en lugar de datos individuales de agricultores, el importador debe resolver esto antes de la presentación.

Qué cubre esta plantilla

Revisión de documentación del proveedor

• Verificar que el proveedor ha proporcionado documentación a nivel de agricultor individual — no resúmenes a nivel de cooperativa
• Confirmar que la documentación identifica cada nivel: agricultores, pisteurs o centros de acopio, cooperativas, procesadores y exportador
• Verificar la consistencia interna — nombres de agricultores, coordenadas y volúmenes coinciden entre archivos de geolocalización, registros de centros de acopio y documentación de transporte
• Verificar que las certificaciones (Rainforest Alliance, Fairtrade, UTZ) son solo complementarias — las certificaciones no satisfacen el EUDR
• Confirmar que se proporcionan archivos de evidencia sin procesar, no solo cartas de certificación

Señales de alerta: Agregados a nivel de cooperativa sin identificación individual de agricultores. Declaración única que cubre todo el envío. Trazabilidad a nivel de "comunidad" o "aldea" en lugar de a nivel de parcela.

Verificación de datos de geolocalización

• Verificar que las coordenadas se capturaron en campo con dispositivos GPS, no estimadas a partir de nombres de aldeas, con marcas de tiempo de recopilación y metadatos del dispositivo
• Confirmar que las coordenadas usan WGS84 (EPSG:4326) con precisión de 6 decimales
• Para parcelas de 4 hectáreas o menos (mayoría de las fincas de cacao): verificar centroides GPS. Para parcelas que exceden las 4 hectáreas: verificar límites poligonales
• Verificar una muestra contra imágenes satelitales para confirmar tierra productora de cacao, no bosque ni áreas urbanizadas
• Verificar que el conteo de parcelas coincide con el número de agricultores individuales declarados

Señales de alerta: Coordenadas con números redondos (por ejemplo, 6.000000, -5.500000) — probablemente estimadas. Múltiples agricultores con coordenadas idénticas — copia y pega. Marcas de tiempo faltantes en registros de geolocalización. Coordenadas dentro de bosques clasificados o áreas protegidas. Conteo de parcelas significativamente menor que los agricultores que la cooperativa afirma representar.

Evaluación de evidencia libre de deforestación

• Verificar que el análisis utiliza imágenes satelitales ancladas a la línea base del 31 de diciembre de 2020
• Confirmar que la metodología de análisis tiene en cuenta la diferencia entre el dosel forestal natural y el dosel de cacao bajo sombra — las imágenes satelitales pueden no distinguir ambos
• Verificar que las parcelas de cacao a pleno sol se analizan por separado de las parcelas bajo sombra, ya que el establecimiento a pleno sol en tierra previamente forestada después de la fecha de corte es deforestación
• Verificar contra al menos un sistema de alertas independiente (Global Forest Watch, alertas GLAD)
• Verificar la documentación de metodología: fuentes de datos, proveedor de imágenes, resolución y criterios de decisión

Señales de alerta: Sin alertas de deforestación en una región de alta deforestación — puede indicar metodología inadecuada. Resolución de imágenes demasiado gruesa para parcelas de 2-5 hectáreas. Sin documentación para distinguir dosel de sombra del bosque natural. Sin verificación cruzada independiente.

Evaluación de evidencia de legalidad

• Verificar que el proveedor identificó la legislación relevante: leyes de uso del suelo, regulaciones forestales, leyes laborales (incluyendo prohibiciones de trabajo infantil), obligaciones tributarias y derechos comunitarios incluyendo FPIC
• Verificar que el riesgo de trabajo infantil está evaluado y documentado según el Artículo 10(2)(j) — los orígenes de cacao de África Occidental tienen preocupaciones documentadas sobre trabajo infantil
• Confirmar que la evidencia legal va más allá de la autodeclaración — permisos, registros de cooperativas o verificación de terceros en archivo
• Verificar la documentación de tenencia de tierra por agricultor — título de propiedad, registro de tenencia consuetudinaria o certificación de autoridades locales
• Confirmar que las autorizaciones de exportación están vigentes para el envío específico

Señales de alerta: Sin evaluación del riesgo de trabajo infantil para orígenes de África Occidental. Tenencia de tierra basada solo en declaraciones verbales. El proveedor no puede proporcionar detalles del registro de la cooperativa.

Verificación de procesamiento y trazabilidad

• Verificar que el registro de entrada del centro de acopio vincula cada entrega a un agricultor y parcela específicos
• Confirmar que las compras de pisteurs están individualmente vinculadas a agricultores identificados, no agregadas
• Verificar que la agregación de la cooperativa mantiene el vínculo individual de agricultores a los lotes de salida
• Verificar que los registros de procesamiento postcosecha mantienen la vinculación de lotes a través de la fermentación y secado
• Verificar la conciliación de volumen: la salida debe conciliar con la entrada dentro de la tolerancia

Señales de alerta: Brechas de volumen que exceden el 5% sin explicación. Resúmenes de cooperativa a pesar de declaraciones de trazabilidad a nivel de agricultor. Lenguaje de balance de masas en cualquier lugar — el EUDR prohíbe el balance de masas (Artículo 9). Pesos uniformes de todos los agricultores (sugiere mediciones estimadas).

Evaluación de riesgos y preparación del DDS

• Verificar que la evaluación de riesgos cubre todos los factores del Artículo 10, incluyendo trabajo infantil para orígenes de África Occidental
• Para Costa de Marfil y Ghana: confirmar que se documentan medidas de due diligence reforzada
• Confirmar que la conclusión de "riesgo insignificante" está respaldada por evidencia, no simplemente declarada
• Verificar que las medidas de mitigación documentadas se implementaron antes del envío donde se identificaron riesgos
• Confirmar que la evidencia está archivada por el período de retención de 5 años (Artículo 12)

Cómo usar esta plantilla

Paso 1 — Solicitar el paquete completo de evidencia. Asegúrese de que su proveedor haya proporcionado geolocalización a nivel de agricultor individual, informes de análisis, evidencia de legalidad (incluyendo evaluación de trabajo infantil) y registros de trazabilidad que vinculen a cada agricultor a través de la cadena de compra hasta el lote de exportación. Para cacao, verifique que existan datos individuales de agricultores detrás de los resúmenes de cooperativas — los datos agregados a nivel de cooperativa no satisfacen el Artículo 9.

Paso 2 — Trabajar cada sección. Marque los ítems como verificados solo cuando estén confirmados de manera independiente. Enfóquese en si los datos son verdaderamente a nivel de agricultor individual, no agregados de cooperativa presentados como datos a nivel de agricultor.

Paso 3 — Escalar señales de alerta. Cualquier señal de alerta requiere investigación adicional. No presente un DDS con señales de alerta sin resolver.

Paso 4 — Documentar su verificación. Registre lo que verificó y cómo resolvió los problemas. Su proceso de verificación es en sí mismo evidencia de due diligence.

Cómo implementar esto en su organización

Asigne la responsabilidad. Su responsable de cumplimiento en la UE es el propietario de la lista de verificación de principio a fin, desde la recepción del paquete de evidencia del proveedor hasta la decisión de presentación. El área de compras actúa como primer filtro, realizando una verificación de completitud en cada paquete recibido antes de enviarlo para revisión sustantiva. Un auditor interno debe revisar el trabajo de verificación del responsable de cumplimiento al menos anualmente para confirmar que los procedimientos se siguen de manera consistente.

Establezca la cadencia de revisión. Ejecute esta lista de verificación para cada envío antes de presentar la DDS — la revisión por envío no es negociable. Realice una reevaluación completa del proveedor anualmente, y active una reverificación inmediata cuando un proveedor reporte cambios en su base de agricultores, red de estaciones de compra o estructura cooperativa. Cruce las fechas de temporada de compra con las fechas de entrega de cada envío para detectar desajustes temporales — cacao entregado fuera de la ventana de cosecha esperada para un origen declarado justifica una investigación.

Defina su ruta de escalamiento. Cualquier señal de alerta identificada durante la verificación detiene la presentación de la DDS de inmediato. El área de compras retiene el siguiente hito de pago hasta que el problema se resuelva. Si una señal de alerta permanece sin resolver dentro de los 30 días, escale al director de cumplimiento o al asesor legal. Documente cada escalamiento, incluyendo la fecha en que se planteó, las partes involucradas y la resolución o resultado.

Conéctelo a los flujos de trabajo existentes. Incorpore la especificación de evidencia directamente en los contratos de compra para que los proveedores sepan qué proporcionar antes del envío — particularmente el requisito de datos a nivel de agricultor individual, no resúmenes a nivel de cooperativa. Condicione la liberación aduanera a la aprobación de la lista de verificación — sin lista de verificación aprobada, no hay autorización de liberación. Integre la inspección de control de calidad en el puerto con el proceso de verificación para que la evaluación de calidad física y la revisión documental se realicen como un paso coordinado en lugar de procedimientos separados.

Quién necesita esta plantilla

• Importadores de la UE que verifican paquetes de evidencia de proveedores de cacao antes de presentar un DDS
• Oficiales de cumplimiento que evalúan si la evidencia de origen de orígenes fragmentados de pequeños productores respalda una Due Diligence Statement defendible
• Gerentes de adquisiciones que evalúan la calidad de la evidencia del proveedor para orígenes de África Occidental u otros de alto riesgo de deforestación

¿Completar esta lista de verificación significa que mi DDS será aprobado?

No. Completar cada ítem significa que ha revisado sistemáticamente la evidencia — no certifica el cumplimiento, no garantiza una revisión regulatoria exitosa ni sustituye el asesoramiento legal independiente. La autoridad competente evalúa la sustancia de su evidencia, no si completó una lista de verificación.

¿Qué pasa si mi proveedor proporciona datos a nivel de cooperativa pero no datos individuales de agricultores?

Los resúmenes a nivel de cooperativa son insuficientes. El EUDR requiere geolocalización hasta la parcela de tierra donde se produjo la materia prima (Artículo 9(1)(d)). Exija datos individuales de agricultor y parcela o rechace el envío.

¿Cómo debo evaluar el riesgo de trabajo infantil para orígenes de África Occidental?

El Artículo 10(2)(j) requiere considerar "las preocupaciones en relación con el país de producción." El trabajo infantil en el cacao de África Occidental está documentado y bien establecido. Su evaluación de riesgos debe abordar esto explícitamente. El silencio sobre trabajo infantil en una evaluación de riesgos de cacao de África Occidental es en sí una señal de alerta.

¿Las certificaciones como Rainforest Alliance o Fairtrade satisfacen la verificación del EUDR?

No. Los esquemas de certificación pueden proporcionar información complementaria pero no satisfacen el EUDR. El reglamento requiere que los operadores realicen su propia due diligence, presenten su propio DDS y mantengan su propia evidencia.

La verificación de cacao exige que los importadores de la UE miren debajo de los resúmenes a nivel de cooperativa para confirmar la evidencia individual de agricultores a través de cadenas de suministro fragmentadas de África Occidental. Una lista de verificación estructura la revisión — una plataforma automatiza la verificación. Agende una demostración para ver cómo ResourceLedger ayuda a los importadores de la UE a verificar la evidencia de proveedores con trazabilidad de grado auditable desde la parcela del pequeño productor hasta el puerto de entrada.